HSA와 FSA의 차이점 이해

건강저축계좌(HSA)란 무엇입니까?

건강 저축 계좌(HSA)는 공제액이 높은 건강 보험 플랜에 연결된 저축 계좌입니다. HSA에 넣은 돈은 소득세 대상이 아닙니다.

HSA에 있는 돈을 사용하여 일반의약품(OTC) 진통제와 같은 일상적인 의료 비용과 시력 검사와 같은 연간 비용을 지불할 수 있습니다.

HSA를 다른 의료 옵션과 구분하는 몇 가지 규칙과 규정이 있습니다. HSA의 주요 기능은 다음과 같습니다.

• 공제액이 높은 건강 플랜에서만 사용할 수 있습니다. 높은 공제액 건강 플랜은 개인의 경우 최소 공제액이 $1,500, 가족의 경우 $3,000인 건강 플랜으로 정의됩니다.
• 최대 기부 한도는 다음과 같습니다. HSA는 저축 계좌이지만 IRS는 귀하가 입금할 수 있는 금액을 제한합니다. 2023년 세금 연도에 허용되는 최대 기여금은 개인의 경우 $3,850, 가족의 경우 $7,750입니다.
• HSA에 있는 돈은 해마다 이월할 수 있습니다. 귀하의 HSA 자금은 해마다 이월될 수 있습니다. 이는 정해진 연도 동안 급하게 사용할 필요가 없음을 의미합니다.
• HSA 계좌의 돈은 고용주와 연결되어 있지 않습니다. 많은 사람들이 고용주 혜택 패키지를 통해 HSA를 시작하지만 HSA 계정은 고용주와 연결되어 있지 않습니다. HSA를 시작하면 계정은 귀하의 것이며 귀하와 함께 여행하게 됩니다.
• 당신은 보낼 수 있습니다 뿐 귀하의 계좌에 있는 금액: 일부 건강 관리 제품을 사용하면 계정의 미래 가치에 대해 미리 지출하거나 빌릴 수 있습니다. HSA를 사용하면 해당 시점에 실제로 계정에 있는 돈만 사용할 수 있습니다.
• HSA는 투자 계정이 될 수 있습니다. 일부 HSA는 투자 옵션이며 HSA를 주식에 연결할 수 있습니다. 다른 HSA는 이자를 받습니다. 두 옵션 모두 HSA 계정을 성장시키는 좋은 방법이 될 수 있습니다.

FSA(유연한 지출 계좌)란 무엇입니까?

유연한 지출 계정(FSA)은 고용주 기반 건강 보험 플랜에 연결된 저축 계정입니다. 자금은 FSA 세전, 즉 월급에서 세금이 차감되기 전에 기부됩니다.

FSA의 자금을 사용하여 의료 서비스 및 품목 비용을 지불할 수 있습니다. FSA에는 다른 의료 옵션과 차별화되는 몇 가지 주요 기능이 있습니다.

이러한 기능에는 다음이 포함됩니다.

• FSA는 고용주 플랜에서만 제공됩니다. Health Insurance Marketplace의 공공 건강 보험 플랜 또는 Medicare와 같은 연방 정부 플랜에는 FSA를 사용할 수 없습니다.
• 최대 기부 한도는 다음과 같습니다. IRS는 매년 FSA에 기부할 수 있는 금액을 제한합니다. 2023년에 개인은 최대 $3,050 달러를 기부할 수 있습니다. 결혼한 경우 배우자도 별도의 고용주가 있는 별도의 FSA에 $3,050를 기여할 수 있습니다.
• FSA 자금은 롤오버되지 않습니다. 일반적으로 역년에 FSA에 있는 돈을 사용해야 합니다. 일부 플랜은 유예 기간 또는 작은 롤오버 쿠션을 제공하지만 일반적으로 돈을 사용하지 않으면 돈을 잃을 위험이 있습니다.
• FSA에 대해 빌릴 수 있습니다. FSA는 미래의 기여금에 대해 차용할 수 있는 기회를 제공합니다. 예를 들어, 필요한 경우 1월에 1년 분의 기부금을 모두 사용할 수 있습니다. 귀하의 기부금은 각 월급에서 계속 나올 것입니다.

HSA 대 FSA

HSA와 FSA의 차이점을 간단히 살펴보려면 아래 차트를 확인하세요.

FSA가 있으면 어떤 이점과 위험이 있습니까?

FSA는 일부 가족과 일부 상황에서 훌륭한 선택이 될 수 있지만 모든 사람에게 최선의 선택은 아닙니다. 건강 계정을 결정하기 전에 이점과 위험을 이해하는 것이 좋습니다.

FSA의 이점은 다음과 같습니다.

• FSA는 다음과 같은 절감 효과를 제공할 수 있습니다. FSA에 기부하는 돈은 소득세가 부과되지 않습니다. 이를 통해 상당한 절감 효과를 얻을 수 있습니다.
• 귀하의 고용주는 귀하의 돈을 두 배로 늘릴 수 있습니다. 고용주는 FSA에 기여할 수 있습니다. 모든 고용주가 이 혜택을 제공하는 것은 아니지만 고용주가 제공하는 경우 FSA 계정을 매우 유용하게 만들 수 있습니다. IRS는 고용주가 직원이 기부하는 금액의 최대 두 배까지 기부할 수 있도록 허용합니다.
• FSA를 신용 한도로 사용할 수 있습니다. 귀하의 FSA 기여금은 공개 등록 기간 동안 매년 설정되며 각 지불 기간 동안 귀하의 급여에서 나옵니다. 이를 통해 FSA는 신용 한도처럼 행동할 수 있습니다. 위험, 세금 또는 벌금 없이 연초에 2023년에 기부하기로 계획한 전체 금액을 사용할 수 있습니다.

FSA의 위험은 다음과 같습니다.

• FSA는 고용주와 함께 유지됩니다. FSA 계정은 고용주와 연결되어 있습니다. 즉, 어떤 이유로든 직장을 그만둘 경우 FSA 계좌와 그 안에 들어 있던 돈도 남겨두게 됩니다.
• FSA 기금은 이월되지 않습니다. 역년에 FSA 계좌에 있는 돈을 사용해야 합니다. 그렇지 않으면 자금이 이월되지 않고 돈을 잃게 됩니다.

HSA를 받으면 어떤 이점과 위험이 있습니까?

HSA는 건강 저축을 위한 또 다른 옵션이지만 FSA와 마찬가지로 모든 사람에게 최선의 선택은 아닙니다. HSA에는 위험과 이점이 있습니다. HSA는 일부 사람들에게 매우 적합할 수 있지만 선택을 하기 전에 세부 사항을 아는 것이 가장 좋습니다.

HSA의 이점은 다음과 같습니다.

• HSA는 다음과 같은 절감 효과를 제공할 수 있습니다. FSA와 마찬가지로 HSA의 자금에 대해 소득세가 부과되지 않습니다. 세전 급여에서 HSA 기부금을 공제하거나 세금 신고 시 소득에서 기부금을 공제하도록 선택할 수 있습니다.
• HSA 기금은 다음과 같이 축적할 수 있습니다. HSA 기금은 해마다 이월됩니다. 이것은 수술과 같은 큰 의료 비용을 절약할 수 있음을 의미합니다.
• HSA는 기부 한도가 더 높습니다. 특히 가족이 있는 경우 FSA보다 HSA에 더 많이 기여할 수 있습니다.
• HSA는 다음을 유지해야 합니다. HSA는 특정 고용주와 연결되어 있지 않습니다. 어떤 이유로든 직장을 그만두더라도 계정을 유지할 수 있습니다.

HSA의 위험은 다음과 같습니다.

• HSA는 공제액이 높은 플랜에 연결되어 있습니다. 높은 공제액 플랜은 높은 의료비를 남길 수 있습니다.
• 비의료 비용으로 지출하는 경우 세금이 부과될 수 있습니다. HSA에 있는 금액은 소득세가 부과되지 않으며 승인된 의료, 치과 및 안과 비용에 사용할 수 있습니다. 그러나 승인되지 않은 비용으로 돈을 지출하면 20%의 세금이 부과됩니다.

자신에게 맞는 것을 선택하기 위한 팁

귀하에게 적합한 계획은 귀하의 건강 관리 요구 사항과 예산을 충족하는 계획입니다. HSA와 FSA에는 긍정적인 면과 부정적인 면이 있습니다.

HSA는 다음과 같은 경우 좋은 옵션입니다.

• 의료비가 많지 않은 경우: HSA는 높은 공제 가능 건강 보험 플랜과 짝을 이룹니다. 표준 의료비가 많지 않다는 것을 알고 있다면 현명한 선택이 될 수 있습니다.
• 작업을 여러 번 이동하거나 전환할 계획입니다. HSA는 이동 및 직업 변경을 통해 귀하와 함께 할 것입니다. 그것은 당신의 계정이므로 분실에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
• 저축을 하고 싶은 경우: 미래의 의료비를 위해 저축하고 있다면 HSA가 도움이 될 수 있습니다. 돈은 매년 이월되므로 HSA를 사용하여 계획하고 저축할 수 있습니다.

FSA는 다음과 같은 경우 좋은 옵션입니다.

• 귀하, 귀하의 배우자 또는 귀하의 피부양자는 다음과 같은 의료비가 있습니다. 귀하 또는 가족 구성원이 정기적으로 의사를 만나거나, 표준 처방약을 복용하거나, 어떤 형태의 정기적인 치료가 필요한 경우, 공제액이 높은 건강 보험 플랜은 좋은 선택이 아닐 수 있습니다. 공제액이 더 낮고 FSA가 있는 플랜이 필요할 것입니다.
• 귀하의 고용주는 기부금을 매칭합니다: 고용주가 기부금을 일치시키는 경우 FSA는 매우 가치가 있습니다.
• 귀하의 고용주는 부양가족 보호 FSA를 제공합니다: 피부양자 보호 FSA는 데이케어, 프리스쿨, 가정 건강 관리 등에 FSA 기금을 사용하여 12세 미만의 어린이 또는 피부양 성인을 돌보는 비용을 충당하는 데 도움이 됩니다. 고용주가 이러한 혜택을 제공한다면 매우 가치가 있을 수 있습니다.

자주 묻는 질문

아래의 몇 가지 일반적인 질문에 대한 답변을 읽으면 FSA 및 HSA에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.

HSA 또는 FSA에서 어떻게 인출합니까?

대부분의 HSA 및 FSA는 직불 카드를 발급합니다. 이 카드는 병원, 약국, 의료용품 회사 등에서 사용할 수 있습니다. 또한 이러한 항목을 구입하고 HSA 또는 FSA에 환급 청구를 제출할 수 있습니다.

HSA 또는 FSA 기금에 적합한 항목이 무엇인지 어떻게 알 수 있습니까?

몇 가지 기본 항목은 항상 적격입니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

• OTC 의약품
• 자외선 차단제
• 모유 수유 또는 모유 수유 용품
• 처방전 자기부담금
• 눈 검사
• 치과 시험
• 가정 의료 용품
• 응급 처치 용품

보다 구체적인 항목에 대해서는 종종 온라인에서 볼 수 있습니다. 아마존과 같은 대형 소매업체 및 약국 웹사이트는 일반적으로 제품 설명에 항목이 FSA/HSA 적격 여부를 나열합니다.

최대 기여 한도는 매년 변경되나요?

예. FSA 및 HSA의 최대 기여금은 인플레이션 및 생활비에 따라 매년 변경됩니다. 높은 공제액 건강 플랜 자격을 얻기 위해 건강 보험 플랜에 필요한 최소 공제액도 매년 변경됩니다.

결론

FSA와 HSA는 둘 다 의료비 절감에 도움이 되는 의료 계좌입니다. 이 계정을 사용하여 세전 금액을 별도로 설정할 수 있습니다. 두 유형의 계정에는 이점과 위험이 있습니다.

귀하에게 적합한 계정은 귀하의 상황에 따라 다릅니다.

예를 들어, HSA는 공제액이 높은 건강 플랜과 결합해야 하므로 만성 질환이 있는 사람에게는 적합하지 않을 수 있습니다. FSA는 고용주와 연결되어 있기 때문에 향후 몇 년 안에 이사하거나 이직할 계획인 사람들에게는 적합하지 않을 수 있습니다.

예산, 건강 및 계획을 살펴보는 것은 자신에게 가장 적합한 계정을 결정하는 좋은 방법입니다.